Norma de alquiler de 14 días del IRS
Mientras que muchos veraneantes siguen reservando en complejos turísticos y hoteles tradicionales, otros muchos que buscan las “comodidades del hogar” o quieren “vivir como un lugareño” están reservando alquileres a corto plazo a través de mercados en línea como VRBO y Airbnb. Esta tendencia está convirtiendo los alquileres de corta duración en una inversión cada vez más atractiva.
Ser propietario de un alquiler a corto plazo puede ser una excelente forma de generar ingresos pasivos, así como de beneficiarse de la revalorización común a muchos tipos de inversiones inmobiliarias. Sin embargo, los ingresos adicionales conllevan la necesidad de tener en cuenta los posibles requisitos fiscales, y las normas que rigen la tributación de los ingresos por alquiler y la determinación de los gastos permitidos pueden ser difíciles de manejar.
Muchos propietarios de viviendas vacacionales que desean alquilar su propiedad recurren a terceros, como los mercados en línea, para gestionar sus anuncios. Estas empresas publican su alquiler en sus sitios web y cobran a sus inquilinos un porcentaje de los ingresos por alquiler, y luego le pagan a usted los ingresos netos por alquiler. A partir del 1 de enero de 2022, el IRS exige a esos terceros estadounidenses que declaren los ingresos brutos de los anfitriones estadounidenses que ganen más de 600 dólares en un año natural. Si sus ingresos por alquiler superan el umbral, recibirá un formulario 1099-K de la empresa de listados en el que figurarán los ingresos obtenidos ese año. Estos formularios son útiles para declarar al IRS los ingresos procedentes del alquiler de una propiedad; aun así, debe llevar un registro detallado de todos los ingresos por alquiler obtenidos durante el año.
Lagunas fiscales en el alquiler de corta duración
Es cierto que puede hacerlo por su cuenta sin MyLodgeTax. Cuando se trata de impuestos, en general, el trabajo involucrado se vuelve complicado, tedioso y propenso a errores cuando se hace manualmente. Al igual que ocurre con la declaración de la renta, la gente opta por pagar a otra persona para que lo haga por comodidad, menos riesgo, mayor precisión y para ahorrar dinero y tiempo. El cumplimiento de los impuestos de alojamiento no es diferente en ese sentido – ¡y MyLodgeTax lo hace muy fácil!
En algunos casos, usted puede estar libre de la obligación de recaudar y remitir el impuesto de hospedaje, pero la única manera de determinar con precisión sus requisitos de impuestos de hospedaje es revisar las leyes estatales y locales específicas para la ubicación de su propiedad. En la mayoría de los casos, los mercados de alquiler vacacional han firmado acuerdos con el estado para recaudar y remitir todos los impuestos de alojamiento adeudados, dejando a los propietarios de alquiler vacacional la responsabilidad de recaudar y remitir los impuestos recaudados por los gobiernos de su condado o ciudad. A veces, el mercado de alquiler vacacional recaudará y remitirá tanto los impuestos estatales como los locales, pero en algunas situaciones, el propietario del alquiler debe presentar declaraciones de impuestos regulares que muestren su exención de la necesidad de recaudar y remitir. En cualquier caso, si alquila su propiedad a través de su propio sitio web, deberá recaudar y remitir los impuestos usted mismo.
Uso personal de bienes de alquiler
Con la creciente popularidad de Airbnb y otros mercados de alquiler vacacional, cada vez son más las personas que alquilan sus viviendas y se enteran de una nueva serie de cuestiones fiscales que ello conlleva. Cuando usted ofrece su casa, o una habitación de su casa, como alquiler a corto plazo a través de servicios como Airbnb, HomeAway, VRBO, FlipKey y muchos otros, minimiza los impuestos sobre estos ingresos -y a veces los elimina por completo- si sigue algunos de estos útiles consejos fiscales.
Las leyes fiscales están llenas de excepciones, pero la regla de los 14 días -a veces llamada la “excepción Masters” por su popularidad en Georgia durante el torneo anual de golf Masters- es la más importante para cualquiera que esté considerando alquilar una casa de vacaciones. En virtud de esta norma, usted no declara ninguno de los ingresos por alquiler que obtenga del alquiler a corto plazo, siempre y cuando:
Alice Chan, residente en Portland, obtiene ingresos extra alquilando su casa de vacaciones en la costa de Oregón varias veces al año. Estos días, Alice tiene cuidado de mantener el tiempo total de alquiler por debajo de 14 días, una táctica recomendada a los demás.
Limitación de pérdidas en viviendas de vacaciones
Sabemos que la temporada de impuestos puede ser un quebradero de cabeza para los propietarios de viviendas vacacionales, pero no tiene por qué ser así. La clave para que la época de impuestos no sea estresante es empezar pronto. La planificación lo es todo. Será menos probable que se le escapen deducciones a las que tiene derecho. Si tiene toda la documentación adecuada lista para cuando llegue abril de cada año, podrá presentar sus impuestos de forma rápida y sencilla.
3. Determine si ofrece extras “sustanciales “Si proporciona ciertos servicios y comodidades “sustanciales” a sus huéspedes, Hacienda podría considerarle “autónomo” en el negocio del alquiler vacacional. Esto significa que tendrá que pagar los impuestos de autónomo que cubren la Seguridad Social y Medicare. Si cree que puede entrar en esta categoría, hable con su asesor fiscal para ver cómo afecta a su declaración de este año.4. Documente sus gastos de alquiler vacacionalEs posible que pueda deducir algunos, la mayoría o todos los gastos de mantenimiento y gestión de su casa de vacaciones. Entre los gastos deducibles se incluyen los servicios públicos, la limpieza, las cuotas de la comunidad de propietarios y el seguro. También puede deducir cualquier gasto de viaje relacionado con el mantenimiento y la gestión de su alquiler a corto plazo, como los viajes para hacer reparaciones y recoger suministros.Gaste lo que gaste en su alquiler vacacional y en sus huéspedes, guarde sus recibos y registros impecables. Vale la pena repetirlo: mantener registros precisos y completos le ahorrará tiempo y estrés a la hora de pagar impuestos.