¿Necesito una licencia para alquilar una habitación en mi casa?
Como contable especializado en el impuesto sobre plusvalías, a menudo nos preguntan cómo se aplica el CGT a los propietarios que alquilan una habitación de su casa en el marco del régimen de alquiler de habitaciones. El impuesto sobre plusvalías y la desgravación por alquiler de habitaciones ofrecen una oportunidad única de ahorro fiscal. El objetivo de la desgravación por alquiler de habitaciones es animar a las personas que tienen habitaciones libres en sus casas a alquilarlas para aumentar la oferta de viviendas de alquiler amuebladas. En virtud de este régimen, una persona puede ganar hasta 7.500 libras esterlinas cada ejercicio fiscal libres de impuestos por el alquiler de un alojamiento amueblado en su propia casa. El límite se reduce a la mitad cuando los ingresos son compartidos por dos o más personas: cada persona puede ganar 3.750 libras libres de impuestos al año.
Pero puede haber otra razón de peso por la que le interese considerar el régimen de alquiler de habitaciones. Si alquila su vivienda en régimen de arrendamiento a plazo fijo, a la hora de venderla tendrá que tener en cuenta el impuesto sobre plusvalías. Si alquila una parte de su vivienda en régimen de alquiler por habitaciones, no tendrá que pagar el impuesto de plusvalía.
Para algunos de nuestros clientes, esto ha supuesto un importante ahorro fiscal, no sólo en el impuesto sobre la renta, sino también en términos de CGT. En un caso, un inversor había comprado a su hijo estudiante una propiedad en la que éste vivió durante 4 años en su época de estudiante con 3 de sus amigos bajo el régimen de alquiler de habitaciones. No sólo obtuvo su desgravación fiscal personal más la desgravación por alquiler de una habitación de 7.500 libras, sino que, cuando dejó la universidad, pudo vender la propiedad, que había subido significativamente, y no pagó CGT.
¿Puedo alquilar la mitad de mi casa?
Sí. Cuando decidas alquilar tu casa, es importante que hables con tu prestamista hipotecario y le digas lo que quieres hacer. Si no se lo dices al prestamista, puedes incumplir las condiciones del contrato hipotecario al alquilar la vivienda. Tienes que pedir permiso al prestamista antes de seguir adelante.
¿Puedo alquilar parte de mi casa a un familiar?
¿Cuál es la ley sobre el alquiler a familiares? El principal requisito legal para alquilar una vivienda a un familiar es tener la hipoteca en regla. Y debe informar a su prestamista de que tiene previsto alquilar a un familiar, ya que no hacerlo puede considerarse fraude hipotecario.
Rightmove
Ya sea con un préstamo convencional o con un préstamo FHA, USDA o VA respaldado por el Gobierno, los compradores de vivienda obtienen mejores condiciones al adquirir una vivienda habitual. Los prestatarios pueden hacer pagos iniciales más bajos y asegurarse tipos de interés más bajos cuando planean vivir en la casa.
En consecuencia, utilizar un préstamo para vivienda habitual y luego colocar inmediatamente inquilinos en la nueva casa puede constituir un fraude. El fraude hipotecario es un asunto serio y del que querrá mantenerse alejado.
Por ejemplo, ¿qué ocurre si tiene un nuevo miembro inesperado en la familia y su vivienda actual no se adapta a sus necesidades? ¿O si se le presenta una oportunidad de traslado laboral que no estaba sobre la mesa cuando compró su casa? ¿Y si estás en servicio activo en el ejército y te despliegan?
Afortunadamente, hay una serie de casos en los que es completamente aceptable alquilar la vivienda que ha comprado recientemente como residencia principal. Y no debería tener que refinanciar el préstamo de su residencia principal para que funcione.
Este es un primer paso importante si su casa es un condominio, una casa adosada o cualquier otra propiedad que pertenezca a una asociación de propietarios (HOA). Es posible que el administrador de su préstamo hipotecario esté de acuerdo con que alquile la vivienda, pero puede que la comunidad de propietarios no lo esté.
¿Por cuánto puedo alquilar mi casa sin pagar impuestos?
El alquiler de una vivienda conlleva riesgos adicionales a los de vivir en ella, como el tiempo que permanece vacía, lo que supone un riesgo de robo, o la mayor probabilidad de que te roben cosas.
Por eso, los alquileres vacacionales no están cubiertos por el seguro de hogar estándar. Tendrá que contratar un seguro especializado para alquileres vacacionales, que suele ser más caro que la cobertura estándar. Le explicamos cómo funciona el seguro de alquiler vacacional.
Así, por ejemplo, puede decorar su casa de vacaciones y deducir el gasto de hacerlo de sus beneficios antes de impuestos. A diferencia de las propiedades en régimen de alquiler, también puede deducir los intereses hipotecarios de sus ingresos por alquiler antes de calcular los impuestos.
¿Recuerda nuestro ejemplo en el que una casa de vacaciones le reporta 15.000 libras y tiene 4.000 libras de gastos deducibles, lo que le deja un beneficio de 11.000 libras? Pues bien, si lo desea, puede destinar ese dinero directamente a un fondo de pensiones y no pagará impuestos sobre los ingresos del alquiler vacacional, ya que han ido a parar directamente a sus ahorros.
A menudo, los prestamistas hipotecarios más pequeños y las sociedades de crédito hipotecario son más flexibles en este ámbito. Esto podría significar rehipotecar la propiedad en la que vives a un prestamista diferente, sólo para que puedas alquilar parte de ella.
Openrent
Si busca formas de mejorar su saldo bancario, una opción es alquilar su habitación libre. Al inscribirse en el programa Rent a Room (Alquile una habitación), no sólo disfrutará de unos ingresos extra por el alquiler, sino que además hasta 7.500 libras al año estarán libres de impuestos.
No hay ningún formulario especial para comunicar a Hacienda que no quiere acogerse al régimen. Si usted gana más que el umbral o ya completar una declaración de impuestos simplemente declarar los ingresos y gastos de alquiler pertinentes al completar su declaración de impuestos.
Si usted está en el Crédito Universal, cualquier dinero que recibe de los sub-inquilinos y los inquilinos en el marco del régimen de alquiler de una habitación no se contabilizarán como ingresos hasta el subsidio libre de impuestos de £ 7,500. Esto significa que es una gran manera de complementar tus ingresos.
Internos: Si, además de la habitación, proporcionas comida preparada, el inquilino se clasifica como pensionista. No se tienen en cuenta las primeras 20 libras semanales de ingresos por alquiler, ni la mitad del resto de la renta que perciba.
Subarrendatarios: Si sólo proporciona una habitación y no comidas, el inquilino se denomina subarrendatario. No se tienen en cuenta las primeras 20 £ semanales de ingresos por alquiler, pero el resto se consideran ingresos.